金蝶KIS系統(tǒng)的財(cái)務(wù)操作流程

具體操作流程指引如下（以采購(gòu)操作流程所涉及相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)體現(xiàn)為例）：

1、 在上列采購(gòu)入庫后，財(cái)務(wù)人員根據(jù)采購(gòu)入庫單序時(shí)簿當(dāng)中的“采購(gòu)入庫單”下推生成“采購(gòu)發(fā)票”，可全選當(dāng)月產(chǎn)生的所有采購(gòu)入庫數(shù)據(jù)也可單選一至多個(gè)入庫單的相關(guān)數(shù)據(jù)、還可選定一個(gè)入庫單當(dāng)中的某部分產(chǎn)品下推生產(chǎn)采購(gòu)發(fā)票，采購(gòu)發(fā)票生成后隨即產(chǎn)生財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)憑證，相關(guān)采購(gòu)入庫的產(chǎn)品可以顯示出相應(yīng)的單位價(jià)格

在采購(gòu)入庫單當(dāng)中找到此單的入庫單據(jù)：

在右上角點(diǎn)擊“下推”的按鈕生成采購(gòu)發(fā)票的匯總表（下表中會(huì)出現(xiàn)相關(guān)的供應(yīng)商信息）：

選定供應(yīng)商信息點(diǎn)擊左上角的“生成”按鍵下推生成采購(gòu)訂單：

點(diǎn)擊生成采購(gòu)發(fā)票（如下圖）：

如果采購(gòu)部門向財(cái)務(wù)部申請(qǐng)付款后，根據(jù)“采購(gòu)發(fā)票”右上角“下推”生成“付款單”，付款單審核完畢之后，此單采購(gòu)業(yè)務(wù)宣告結(jié)束，體系數(shù)據(jù)隨即關(guān)閉，相關(guān)數(shù)據(jù)將不能更改，除非從后往前刪除這一系列單據(jù)：

如圖：

2、 采購(gòu)入庫單、采購(gòu)發(fā)票和付款單都生成后，就可以做財(cái)務(wù)分錄了：

在存貨管理界面上點(diǎn)擊“業(yè)務(wù)生成憑證”模塊

鉤定“采購(gòu)入庫”選項(xiàng)，然后點(diǎn)擊左上角的重設(shè)

選擇剛才相應(yīng)的材料入庫單，點(diǎn)擊生成憑證（可全選，但建議按同一供應(yīng)商選訂不同的產(chǎn)品匯總生產(chǎn)憑證）

收款和付款單據(jù)生成會(huì)計(jì)憑證在“應(yīng)收應(yīng)付”模板點(diǎn)擊：“應(yīng)收應(yīng)付生成憑證”選擇就好了

會(huì)計(jì)分錄說明：

1、 除日常費(fèi)用收支和固定資產(chǎn)折舊等業(yè)務(wù)需要手工錄入對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)憑證外，所有進(jìn)出存業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)所產(chǎn)生的對(duì)應(yīng)會(huì)計(jì)憑證均由系統(tǒng)自動(dòng)下推生成。

2、 對(duì)于賒購(gòu)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)憑證，需要增加一個(gè)“材料采購(gòu)”科目作為過渡，流程如下：

A、采購(gòu)入庫生成會(huì)計(jì)分錄為：   借：原材料      貸：材料采購(gòu)

B、采購(gòu)發(fā)票生成會(huì)計(jì)分錄為：   借：材料采購(gòu)    貸：應(yīng)付賬款

C、付款單生成會(huì)計(jì)分錄為：     借：應(yīng)付賬款    貸：現(xiàn)金（銀行存款等）

3、 從銷售出庫單生成發(fā)票再生成付款單時(shí)，會(huì)計(jì)憑證的生成操作模式與采購(gòu)業(yè)務(wù)生成的會(huì)計(jì)憑證模式基本一致，一個(gè)在采購(gòu)模塊操作而另一個(gè)在銷售模塊操作而已。

4、 關(guān)于金蝶系統(tǒng)的生產(chǎn)成本的核算：在生產(chǎn)管理模板當(dāng)中點(diǎn)擊“在產(chǎn)品產(chǎn)量錄入”模塊，可生成已視同為產(chǎn)成品所對(duì)應(yīng)的原料成本，其中：入成品倉(cāng)的約當(dāng)系數(shù)為1，而車間的未完成產(chǎn)品根據(jù)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)按0.9約當(dāng)系數(shù)折算成產(chǎn)成品，再點(diǎn)擊保存

假如要把制造費(fèi)用的結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)產(chǎn)品成本可以點(diǎn)擊費(fèi)用分?jǐn)偅严嚓P(guān)車間產(chǎn)生的費(fèi)用填列進(jìn)去，點(diǎn)擊“分配”按鈕并選擇“按數(shù)量分配”的選項(xiàng)，系統(tǒng)就會(huì)按當(dāng)月產(chǎn)成品的匯總數(shù)量對(duì)當(dāng)月車間發(fā)生費(fèi)用進(jìn)行分配，生成真正的倉(cāng)庫產(chǎn)成品成本報(bào)表。

完成后點(diǎn)擊生產(chǎn)成本核算，就會(huì)出現(xiàn)產(chǎn)成品成本單價(jià)核算的計(jì)算過程，形成產(chǎn)成品單位成本。

再點(diǎn)擊繼續(xù)（此步奏是為了產(chǎn)成品有單價(jià)）

經(jīng)過此步驟后產(chǎn)成品就有了單價(jià)，此單價(jià)就是銷售成本。

再到 這個(gè)界面點(diǎn)擊銷售出庫生成憑證就可以結(jié)轉(zhuǎn)成本了。

另直接銷售未經(jīng)過車間加工的原料或者產(chǎn)品的銷售成本計(jì)算方式：

點(diǎn)擊“存貨核算”模板中的“存貨出庫核算”，如圖：

點(diǎn)擊存貨出庫核算

點(diǎn)擊下一步后選擇結(jié)轉(zhuǎn)本期所有存貨，點(diǎn)擊下一步后選擇全選，點(diǎn)擊下一步后完成就可以了

銷售業(yè)務(wù)涉及的相關(guān)會(huì)計(jì)憑證

1、 經(jīng)過車間生產(chǎn)加工產(chǎn)品銷售的會(huì)計(jì)分錄：

A、生成銷售出庫單的會(huì)計(jì)分錄：           借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本        貸：庫存商品（產(chǎn)成品）

B、生成產(chǎn)品銷售發(fā)票業(yè)務(wù)分錄             借：應(yīng)收賬款            貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

C、銷售發(fā)票下推生成收款單的會(huì)計(jì)分錄：   借：現(xiàn)金（銀行存款）    貸：應(yīng)收賬款

2、銷售為經(jīng)過車間生產(chǎn)加工的產(chǎn)品的會(huì)計(jì)分錄（必須點(diǎn)擊“存貨出庫核算”按鈕方可生成出庫產(chǎn)品的成本單價(jià)）：

A、銷售訂單生成的銷售出庫單的會(huì)計(jì)分錄：           借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本        貸：原材料（產(chǎn)成品）

B、銷售出庫單下推生成銷售發(fā)票的業(yè)務(wù)分錄：         借：應(yīng)收賬款            貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

C、銷售發(fā)票下推生成收款單的會(huì)計(jì)分錄：             借：現(xiàn)金（銀行存款）    貸：應(yīng)收賬款